中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京10月28日訊 今日，浙江盛泰服裝集團(tuán)股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“盛泰集團(tuán)”，605138.SH）股價(jià)跌停。截至收盤(pán)，盛泰集團(tuán)報(bào)12.92元，跌幅10.03%，成交額4993.83萬(wàn)元，換手率6.87%，總市值71.78億元。

盛泰集團(tuán)于今年10月27日在上交所主板上市，發(fā)行數(shù)量5556萬(wàn)股，無(wú)老股轉(zhuǎn)讓?zhuān)l(fā)行價(jià)格為9.97元/股，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券股份有限公司，保薦代表人是歐陽(yáng)顥頔、秦成棟。盛泰集團(tuán)本次發(fā)行募集資金總額5.54億元，募集資金凈額4.63億元。

盛泰集團(tuán)主要從事紡織面料及成衣的生產(chǎn)與銷(xiāo)售。公司的控股股東為寧波盛泰，本次發(fā)行前持有公司股份1.69億股，占公司總股本的33.70%，為公司第一大股東。公司實(shí)際控制人為徐磊。徐磊，男，中國(guó)香港籍。徐磊通過(guò)公司控股股東寧波盛泰間接控制公司33.70%股權(quán)；通過(guò)香港盛泰間接控制公司1.36%股權(quán)；公司員工持股平臺(tái)盛新投資和盛泰投資與徐磊先生簽署了不可撤銷(xiāo)的《一致行動(dòng)協(xié)議》。徐磊通過(guò)寧波盛泰、香港盛泰及其一致行動(dòng)人合計(jì)控制公司48.15%的股權(quán)。

今年8月26日，盛泰集團(tuán)首發(fā)過(guò)會(huì)。證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2021年第90次發(fā)審委會(huì)議提出詢(xún)問(wèn)的主要問(wèn)題：

1、雅戈?duì)柤瘓F(tuán)和伊藤忠商事為持有發(fā)行人5%以上股份的股東，同時(shí)為發(fā)行人的供應(yīng)商和主要客戶(hù)，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與上述股東關(guān)聯(lián)交易金額較大。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人向雅戈?duì)柤瘓F(tuán)、伊藤忠商事既有采購(gòu)又有銷(xiāo)售的原因及合理性，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的公允性，是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)收入、費(fèi)用、利潤(rùn)的情形；（2）發(fā)行人向伊藤忠商事銷(xiāo)售平均價(jià)格高于向優(yōu)衣庫(kù)銷(xiāo)售平均價(jià)格的原因及合理性，優(yōu)衣庫(kù)委托伊藤忠商事向發(fā)行人采購(gòu)，而不直接向發(fā)行人采購(gòu)的原因及合理性；（3）發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)存在資金拆借的原因，資金是否被持續(xù)占用；（4）發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)和伊藤忠商事之間的關(guān)聯(lián)交易是否影響發(fā)行人的獨(dú)立性，發(fā)行人與雅戈?duì)柤瘓F(tuán)、伊藤忠商事是否存在與本次發(fā)行上市相關(guān)的特殊利益安排；（5）發(fā)行人的客戶(hù)、供應(yīng)商與雅戈?duì)柕目蛻?hù)、供應(yīng)商是否存在重合或受同一主體控制的情況，雅戈?duì)柺欠翊嬖谙虬l(fā)行人輸送客戶(hù)資源、代墊成本費(fèi)用等利益輸送情形。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、發(fā)行人控股股東原為雅戈?duì)柤瘓F(tuán)，截至目前，雅戈?duì)柤瘓F(tuán)通過(guò)雅戈?duì)柗b持有發(fā)行人19.85%的股份。雅戈?duì)柤瘓F(tuán)既是發(fā)行人客戶(hù)也是發(fā)行人供應(yīng)商，發(fā)行人、寧波盛泰、香港盛泰中多人存在雅戈?duì)柤瘓F(tuán)的任職經(jīng)歷。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)減持發(fā)行人股權(quán)的具體原因，寧波盛泰、伊藤忠商事、伊藤忠亞洲認(rèn)購(gòu)雅戈?duì)柤瘓F(tuán)所持發(fā)行人股權(quán)的資金來(lái)源，是否存在由雅戈?duì)柤瘓F(tuán)向上述單位提供借款或財(cái)務(wù)資助的情況，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否公允；（2）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)與寧波盛泰、徐磊及其控制的關(guān)聯(lián)方、伊藤忠商事、伊藤忠亞洲是否存在委托持股安排；（3）雅戈?duì)柤瘓F(tuán)將發(fā)行人從控股轉(zhuǎn)為參股的原因及合理性，是否存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，雅戈?duì)柤瘓F(tuán)仍然控制發(fā)行人的情況，發(fā)行人的股權(quán)是否存在代持的情況；（4）發(fā)行人是否主要借助雅戈?duì)柤瘓F(tuán)取得客戶(hù)訂單或進(jìn)行采購(gòu)，發(fā)行人是否具備自主開(kāi)發(fā)客戶(hù)和采購(gòu)的能力，發(fā)行人對(duì)雅戈?duì)柤瘓F(tuán)是否存在重大依賴(lài)。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、發(fā)行人境外銷(xiāo)售占比較大。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）主要境外子公司的功能定位，上述子公司主要業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)如收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)、毛利率、費(fèi)用率等指標(biāo)與發(fā)行人相應(yīng)指標(biāo)相比是否正常；（2）發(fā)行人對(duì)海外子公司的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的合理性及執(zhí)行有效性；（3）境外子公司稅收是否符合當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)的規(guī)定，是否存在因轉(zhuǎn)移定價(jià)引發(fā)的稅務(wù)處罰風(fēng)險(xiǎn)（4）境外子公司是否存在因外匯管制政策限制而導(dǎo)致利潤(rùn)分紅無(wú)法匯入境內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

4、上海和兆為發(fā)行人前五大客戶(hù)。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）說(shuō)明上海和兆較短時(shí)間就成為發(fā)行人前五大客戶(hù)的原因及合理性，其采購(gòu)的產(chǎn)品最終耗用或?qū)ν怃N(xiāo)售情況；（2）結(jié)合上海和兆和拉夫勞倫的訴訟進(jìn)展，說(shuō)明上海和兆經(jīng)營(yíng)是否正常，對(duì)其應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

9月23日，盛泰集團(tuán)發(fā)布的招股說(shuō)明書(shū)顯示，公司擬募集資金4.63億元，分別用于面料技術(shù)改造建設(shè)項(xiàng)目（嵊州）、面料技術(shù)改造及擴(kuò)能建設(shè)項(xiàng)目（越南）、湖南新馬制衣有限公司生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、盛泰集團(tuán)智能制造系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目、河南織造及成衣生產(chǎn)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。

盛泰集團(tuán)本次發(fā)行費(fèi)用合計(jì)9121.73萬(wàn)元，其中，中信證券股份有限公司獲得保薦及承銷(xiāo)費(fèi)用4808.68萬(wàn)元。

今年1-9月，盛泰集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35.89億元，同比增長(zhǎng)2.27%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤(rùn)2.34億元，同比增長(zhǎng)14.87%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)1.31億元，同比減少21.82%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~2.60億元，同比減少48.65%。

關(guān)鍵詞： 集團(tuán) 存在 是否 發(fā)行人 盛泰